초보투자자를 위한 국내ETF 미국ETF 해외주식 투자방법과 세금
황혜린 세무사 · 인베스트 세무회계
안녕하세요 금융세제연구소 황혜린 세무사 입니다.
미국 트럼프대통령이 쏘아올린 관세전쟁으로
우리나라, 미국, 일본, 중국 등 세계 주식시장이
흔들리고 있습니다.
지수가 종목처럼 움직이는 장세에
정신을 못차리겠네요;;
연일 뉴스에서 주식이야기가 나오다보니
주식에 전혀 관심이 없다가
이제 한번 주식을 해야하나?
생각하는 분들이 있을겁니다.
주식 등 금융시장이 낯선 분들을 위해
준비했습니다.
무엇을 어디에서 매수해야 하는가?
어떻게 운용해야 하나?
어떤 종목, 어떤 상품을 사야 하는지가 아닌
관심있는 상품군과 발생하는 세금과
운용성향에 따른 절세계좌 세팅에 대해
풀어보도록 하겠습니다.
무엇을 어디에서 매수해야 하는가?
거래 시장에 따라
국내주식과 해외주식으로 나눌 수 있습니다.
투자방식에 따라서는
직접투자 간접투자로 나눌 수 있고
직접투자는
개별종목이나 채권 등을 직접 거래하는 것이고
간접투자는
주식이나 채권,부동산 등을 편입하고 있는 일반펀드
또는 지수를 추종하는 펀드를 상장시켜
주식처럼 거래하는 ETF 등이 있습니다.
국내주식
국내주식을 매수하고 싶다면
수수료가 가장 적은 증권사,
시스템이 본인에게 편한 증권사를
선택해서 하는 것이 좋습니다.
대주주가 아닌 이상 주식 매매에서 발생한
양도차익은 과세되지 않지만
일반계좌에서는
주식 배당금에 대한 세금(지방세포함 15.4%) 이
발생합니다.
해외주식
해외주식은 국내증권사를 통해
해외시장에서 직접 매수하게 됩니다.
예를들어, 테슬라/애플/마이크로소프트/구글 등과 같은
개별종목을 의미합니다.
해외주식을 매수하기 위해서는
환전이 필요하므로
환전수수료와 매수매도 시 수수료가 적은 증권사를
선택하면 좋습니다.
해외주식에서 발생한 양도차익은
양도소득세 과세대상입니다.
해외주식 양도세는 어떤 계좌를 사용하던 발생합니다.
다만, 각 증권사마다
양도차익을 계산하는 방식이 나눠집니다.
투자 초기부터 신경쓸 필요는 없지만
투자금액이 커짐에 따라 유불리가 생길 수 있습니다.
자세한 내용은 첨부한 기사를 한번 읽어보세요.
선입선출법과 이동평균법에 대한 설명이
잘 되어 있더라고요.
[THE FINANCE] 돌아온 양도세 신고 시즌… "계산법 따라 세금 달라" - 디지털타임스
[THE FINANCE] 돌아온 양도세 신고 시즌… "계산법 따라 세금 달라"www.dt.co.kr
국내 ETF
국내ETF 는 국내시장에 상장되어
국내운용사들이 운용하는 ETF 입니다.
TIGER
SOL
KODEX
RISE
이렇게 시작하는 애들입니다.
국내ETF 는 국내주식을 추종하는 국내주식형ETF 와
그 외 자산
예를들어, 미국주식/채권/원자재/환율 등을 추종하는
기타ETF 로 나누어 집니다.
국내주식형ETF 위주로 운용을 하고 싶다면
수수료 위주로 증권사와 계좌를 선택하면 되고
기타ETF 위주로 운용하고 싶다면
수수료 + 절세계좌를 선택하는 것이 좋습니다.
국내주식형ETF는 국내주식과 마찬가지로
과세소득이 거의 발생하지 않습니다.
'거의'라고 표현한 이유는
매수매도 시기에 따라 간혹 과세대상 소득이 발생하는 경우가 있기 때문입니다.
국내주식형 ETF는 과세소득이 없거나
매우 미미한 수준이며,
과세되는 경우 배당소득(지방소득세 포함_15.4%)이
발생합니다.
국내주식형ETF 중에서도
고배당에 포커스를 맞춘 ETF 위주라면
ETF에서 지급하는 분배금(주식 배당과 유사한 개념)
에 대해서는
배당소득이 발생하므로
이왕이면 절세계좌에서 거래하는 것이 좋습니다.
ETF 분배금에 관한 세금이 궁금하다면
링크 글을 확인해주세요.
https://blog.naver.com/tax2invest/223219373238
해외ETF
여기서 말하는 해외ETF 는
국내상장되어 해외시장과 관련된 상품을 추종하는
ETF 가 아닌
해외시장에 상장되어 거래되는 ETF 를 의미합니다.
대표적으로 QQQ, SPY,SOXL, SOXS 등이 있습니다.
해외시장 주로 미국시장에서 거래를 할텐데
이런 ETF 는 해외주식과 마찬가지로 매매차익에 대해
양도소득세가 과세됩니다.
해외 ETF 도 매수를 위해서는 환전이 필요하므로
환전수수료와 매수매도 시 수수료가 적은 증권사를
선택하면 좋으며
양도소득세는 어느 증권사, 어떤 계좌를 사용하던
발생합니다.
해외 ETF 에서 월, 분기, 연 단위로 지급되는
분배금이 있다면
이는 배당소득으로 전액 과세대상입니다.
해외에서 지급되는 배당소득은 한국-해당국가가 맺은
조세조약에 따라 현지에서 과세 후 지급되며
우리나라 배당소득 세율인 14% 보다
현지적용 세율이 낮다면
차액만큼을 추가로 부담하게 됩니다.
많이 투자하는 미국의 경우 현지에서 15% 과세 후
투자자들에게 지급되기 때문에
한국에서 추가로 원천징수하는 세금은 없습니다.
(금융소득종합과세 해당 시 추가세금 있음)
배당소득을 절세하기 위해서는
절세계좌를 통해 투자하는 것이
세부담 측면에서 유리하나
대표적인 절세계좌인 ISA 와 연금계좌에서는
해외주식과 해외ETF 의 직접투자가 불가합니다.
배당소득에 대한 부담을 줄이고 싶다면
해외시장 직접투자보다는
절세계좌를 통해
국내시장에서 거래되는 해외시상을 추종하는 ETF를
투자하는 것이
세부담을 줄일 수 있습니다.
예를 들어, 미국 대표적인 배당ETF SCHD
('슈드'라고 통칭)와 같은 컨셉인
ACE미국배당다우존스
SOL미국배당다우존스
TIGER 미국배당다우존스
를 절세계좌를 통해 투자하는 것이지요.
지금까지 관심있는 상품군과 발생하는 세금에 대해서
알아보았습니다.
당분간 시장은 변동성이 심할 것으로 보입니다.
신규 진입하는 투자자분들에게
이번 시장상황이 큰 기회가 될 지는
시간이 지나봐야 알겠지만
투자를 시작하고자 한다면
본인의 투자성향과
투자하고자 하는 상품에 대해 충분히 공부 한 후
후회없는 투자생활을 시작하였으면 좋겠습니다.
글이 길어져서
다음 포스트에서 이어서 절세계좌(연금계좌와 ISA) 에 대해
살펴보도록 하겠습니다.
